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桂林集琦药业股份
部 控 制 制 度
第章 总
第条 加强桂林集琦药业股份〔简称公司〕部控制促
进公司标准运作健康开展保护股东合法权益根公司法证券法
等法律行政法规部门规章深圳证券交易股票市规深圳证券
交易市公司部控制指引等规定结合公司实际特修订完善制度
第二条 公司部控制制度目：
〔〕确保国家关法律法规公司部规章制度贯彻执行
〔二〕提高公司营效益效率提升市公司质量增加公司股东回
报
〔三〕保障公司资产安完整
〔四〕确保公司信息披露真实准确完整公
第三条 公司董事会公司部控制制度制定效执行负责
第二章 部控制容
第四条 公司部控制包括：环境控制业务控制会计系统控制电
子信息系统控制信息传递控制部审计控制等容
第五条 公司断完善治理结构确保董事会监事会股东会等机构合
法运作科学决策公司逐步建立起效鼓励约束机制树立风险防范意识
培育良企业精神企业文化调动广阔员工积极性创造全体员工充分
解履行职责环境
第六条 公司力资源部明确界定部门岗位目标职责权限建立
相应授权检查逐级问责制度确保授权范围履行职公司断
完善设立控制架构制定层级间控制程序保证董事会高级理员
达指令够认真执行
第七条 公司部控制活动已涵盖公司营运环节包括限：
销售收款采购费付款固定资产理存货理资金理〔包
括投资融资理〕财务报告钱费控制信息披露力资源理信
息系统理等
2
第八条 公司断建立完善印章理票领理预算理资
产理担保理资金贷理职务授权代理制度信息披露理信
息系统安理等专门理制度
第九条 公司重点加强控股子公司理控制加强关联交易外担保
募集资金重投资信息披露等活动控制建立相应控制政策程序
第十条 公司断建立完善风险评估体系营风险财务风险市场风
险政策法规风险道德风险等进行持续监控时发现评估公司面类
风险采取必控制措施
第十条 公司断完善制定公司部信息外部信息理政策确保信息
够准确传递确保董事会监事会高级理员审计部时解公司控
股子公司营风险状况确保类风险隐患部控制缺陷妥善处理
第十二条 公司断完善建立相关部门间岗位间制衡监督机制
公司审计部负责监督检查
第三章 控制活动
第节 控股子公司理控制
第十三条 部会计控制制度〔企业部控制——子公司控制〕等
规定公司执行控股子公司控制政策程序充分考虑控股子公司业务
特征等等根底催促控股子公司建立部控制制度
第十四条 公司控股子公司理控制包括控制活动：
〔〕建立控股子公司控制制度明确控股子公司委派董事监
事重高级理员选方式职责权限等
〔二〕公司营策略风险理政策督导控股子公司建立起相应
营方案风险理程序
〔三〕控股子公司应根桂林集琦药业股份信息披露理制度
中规定重事项报告制度审议程序时公司董事长董事会秘书报告重
业务事项重财务事项公司股票衍生品种交易价格产生
重影响信息严格授权规定重事项报公司董事会审议股东会
审议
〔四〕控股子公司应时公司董事会秘书报送董事会决议股东会
决议等重文件通报公司股票衍生品种交易价格产生重影响事
项
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〔五〕公司财务总监应定期取分析子公司月度报告包括营运报告
产销量报表资产负债报表损益报表现金流量报表提供资金提供
担保报表等
〔六〕公司审计部力资源部应结合公司实际情况建立完善控股
子公司绩效考核制度
第十五条 公司控股子公司时控股公司控股子公司应制度
求逐层建立属子公司理控制制度
第二节 关联交易部控制
第十六条 公司关联交易应遵循老实信等愿公公开公允
原损害公司股东利益
第十七条 深圳证券交易股票市规〔称市规〞〕公
司章程股东会议事规董事会议事规明确划分股东会
董事会关联交易事项审批权限公司制定桂林集琦药业股份关
联交易实施细严格关联交易实施细履行关联交易审批程序
回避表决求
第十八条 公司参市规关规定确定关联方名单时
予更新确保关联方名单真实准确完整
公司控股子公司发生交易活动时相关责应仔细查阅关联方名单
审慎判断否构成关联交易果构成关联交易权限履行审批报
告义务
第十九条 公司审议需独立董事事前认关联交易事项时前条述相关
员应第时间通董事会秘书相关材料提交独立董事进行事前认独立董
事作出判断前聘请中介机构出具专门报告作判断
第二十条 公司召开董事会审议关联交易事项时公司董事会议事规
规定关联董事须回避表决会议召集应会议表决前提醒关联董事回
避表决关联董事未动声明回避知悉情况董事应求予回避
公司股东会审议关联交易事项时公司董事会见证律师股东投票
前提醒关联股东须回避表决
第二十条 公司审议关联交易事项时做：
〔〕详细解交易标真实状况包括交易标运营现状盈利力
否存抵押冻结等权利瑕疵诉讼仲裁等法律纠纷
〔二〕详细解交易方诚信纪录资信状况履约力等情况审慎选
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择交易方
〔三〕根充分定价确定公允交易价格
〔四〕遵循市规求公司认必时聘请中介机构交
易标进行审计评估
公司涉交易标状况清交易价格未确定交易方情况明朗
关联交易事项进行审议作出决定
第二十二条 公司关联方间交易应签订书面协议明确交易双方权
利义务法律责
第二十三条 公司董事监事高级理员义务关注公司否存关联
方挪资金等侵占公司利益问题公司独立董事监事少应季度查阅次
公司关联方间资金情况解公司否存控股股东关联方占
转移公司资金资产资源情况发现异常情况应时提请公司
董事会采取相应措施
第二十四条 公司发生关联方占转移公司资金资产资源公
司造成损失造成损失公司董事会应时采取诉讼财产保全等保护性
措施防止减少损失
第三节 外担保部控制
第二十五条 公司外担保应遵循合法审慎互利安原严格控
制担保风险
第二十六条 市规公司章程明确划分股东会董
事会关外担保事项审批权限公司制定部会计控制制度〔企业
部控制——外担保〕严格履行外担保审批程序确定审批权限
时公司执行市规关外担保累计计算相关规定
违反审批权限审议程序中国证监会深圳证券交易公司
关规定追究责
第二十七条 公司必须调查担保营信誉情况董事会认真审议分
析担保方财务状况营运状况行业前景信情况审慎法作出决定
必时公司聘请外部专业机构实施外担保风险进行评估作
董事会股东会进行决策
第二十八条 公司假设外担保应求方提供反担保谨慎判断反担保提供
方实际担保力反担保执行性
第二十九条 公司独立董事应董事会审议外担保事项时发表独立意见必
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时聘请会计师事务公司累计期外担保情况进行核查发现异常
时董事会监部门报告公告
第三十条 公司妥善理担保合相关原始资料时进行清理检查定
期银行等相关机构进行核保证存档资料完整准确效注意担保
时效期限
合理程中旦发现未董事会股东会审议程序批准异常合 www shu 中国庞载资料库
时董事会监事会报告
第三十条 公司财务部指派专持续关注担保情况收集担保
期财务资料审计报告定期分析财务状况偿债力关注生产
营资产负债外担保分立合法定代表变化等情况建立相关财
务档案定期董事会报告
发现担保营状况严重恶化发生公司解散分立等重事项
关责时报告董事会董事会义务采取效措施损失降低程
度
第三十二条 外担保债务期公司催促担保限定时间履行
偿债义务假设担保未时履行义务公司时采取必补救措施
第三十三条 公司担保债务期需展期需继续公司提供担保应作
新外担保重新履行担保审批程序
第三十四条 控股子公司外担保述规定执行控股子公司
董事会股东会做出决议时通知公司规定履行信息披露义务
第四节 募集资金部控制
第三十五条 公司募集资金应遵循标准安高效透明原遵守
承诺注重效益
第三十六条 公司严格桂林集琦药业股份募集资金理办
法求做募集资金存储审批变更监督责追究等方面工
作
第三十七条 公司募集资金进行专户存储理开户银行签订募集资金专
账户理协议掌握募集资金专账户资金动态
第三十八条 公司募集资金理方法严格规定募集资金审批程
序理流程保证募集资金招股说明书列资金途工程预算投
入募集资金投资工程
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第三十九条 公司踪工程进度募集资金情况确保投资工程公司
承诺方案实施相关部门应细化具体工作进度保证项工作方案进行
定期公司董事会财务部报告具体工作进展情况
确预见客观素影响导致工程投资方案正常进行时公司
关规定时履行报告公告义务
第四十条 公司财务部审计部踪监督募集资金情况季度董
事会报告
公司独立董事监事会监督募集资金情况定期募集资金情
况进行检查独立董事根公司章程规定聘请会计师事务募集资金
情况进行专项审核
第四十条 公司积极配合保荐督导工作动保荐通报募集资金
情况授权保荐代表关银行查询募集资金支取情况提供必
配合资料
第四十二条 公司市场发生变化确需变更募集资金途变更工程投资
方式必须公司募集资金理方法规定公司董事会审议通
知保荐机构保荐代表法提交股东会审批
第四十三条 公司决定终止原募集资金投资工程快选择新投资项
目
公司董事会新募集资金投资工程行性必性投资效益作审慎分
析
第四十四条 公司会计年度结束全面核查募集资金投资工程进展
情况年度报告中作相应披露
第五节 重投资部控制
第四十五条 公司重投资应遵循合法审慎安效原控制投资
风险注重投资效益
第四十六条 公司章程股东会议事规董事会议事规
明确股东会董事会重投资审批权限公司制定桂林集琦药业股
份投资营决策制度严格投资营决策制度求履行
重投资审批程序
公司委托理财事项公司董事会股东会审议批准委托理财
审批权授予公司董事营理层行
第四十七条 公司资产理部负责公司重投资工程行性投资风险
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投资回报等事宜进行专门研究评估监督重投资工程执行进展发现投
资工程出现异常情况时公司董事会报告
第四十八条 公司假设进行股票利率汇率商品根底期货期权权
证等衍生产品投资应制定严格决策程序报告制度监控措施根公
司风险承受力限定公司衍生产品投资规模
第四十九条 公司进行委托理财应选择资信状况财务状况良良
诚信记录盈利力强合格专业理财机构作受托方受托方签订书面合
明确委托理财金额期间投资品种双方权利义务法律责等
第五十条 公司董事会指派专踪委托理财资金进展安状况假设出现
异常情况时报告便董事会立采取效措施回收资金防止减少公司
损失
第五十条 公司董事会定期解重投资工程执行进展投资效益情况
出现未方案投资未实现工程预期收益投资发生损失等情况公司董事
会查明原追究关员责
第六节 信息披露部控制
第五十二条 公司市规公司信息披露理制度明确重
信息范围容做信息披露工作董事会秘书公司外发布信息联
系公司部门负责控股子公司负责确定重信息报告责
第五十三条 出现发生发生公司股票衍生品种交易价
格产生较影响情形事件时负报告义务责应时相关信息公
司董事会董事会秘书进行报告董事会秘书需解重事项情况进展时
相关部门〔控股子公司〕员应予积极配合协助时准确完整
进行回复根求提供相关资料
第五十四条 工作关系解重信息员该信息尚未公开披露
前应根信息披露理制度中规定重信息部保密制度严格履行
保密义务假设信息保密已泄漏公司应采取时监部门报告外
披露措施
第五十五条 深圳证券交易市公司公信息披露指引深圳证
券交易市公司投资者关系理指引等规定公司制定桂林集琦药业股
份接推广制度公司外接网路演等投资者关系活动应
接推广制度进行标准确保信息披露公性
第五十六条 公司董事会秘书应报部重信息进行分析判断
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规定需履行信息披露义务董事会秘书应时董事会报告提请董事会履
行相应程序外披露
第五十七条 公司控股股东实际控制存公开承诺事项公司指
定专踪承诺事项落实情况关注承诺事项履行条件变化时公司董 www shu 中国庞载资料库
事会报告事件动态规定外披露相关事实
第四章 部控制检查披露
第五十八条 公司审计部负责公司部控制运行情况检查监督评估
根公司营特点实际状况制定公司部控制查制度方案部门
控股子公司应积极配合审计部检查监督必时审计部求部门控股子
公司定期进行查
第五十九条 公司审计部公司部控制运行情况进行检查监督评估执行效
果效率检查中发现部控制缺陷异常事项改良建议解决进展情
况等形成部审计报告董事会列席监事通报
发现公司存重异常情况已遭受重损失时审计部应立
报告公司董事会抄报监事会公司董事会应该重异常情况提出切实行
解决措施必时应时报告深圳证券交易公告
第六十条 公司董事会公司部审计报告公司部控制情况进行审议
评估形成部控制评价报告公司监事会独立董事应报揭发表意见
评价报告少应包括容：
〔〕制度关规定说明公司部控制制度否建立健全效
运行否存缺陷
〔二〕说明制度重点关注控制活动查评估情况
〔三〕说明部控制缺陷异常事项改良措施进展情况〔适〕
第六十条 注册会计师公司进行年度审计时应参关部门规
定公司财务报告部控制情况出具评价意见
第六十二条 注册会计师公司部控制效性表示异议公司董事会监
事会针该审核意见涉事项做出专项说明专项说明少应包括容：
〔〕异议事项根情况
〔二〕该事项公司部控制效性影响程度
〔三〕公司董事会监事会该事项意见
〔四〕消该事项影响性
〔五〕消该事项影响具体措施
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第六十三条 公司部控制制度健全完备效执行情况作公司
部门控股子公司绩效考核重指标建立起责追究机制违反
部控制制度影响部控制制度执行关责予查处
第六十四条 公司会计年度结束四月部控制评价报告
注册会计师评价意见报深圳证券交易公司年度报告时外披露
第六十五条 公司审计部工作底稿审计报告相关资料保存时间应遵守
关档案理规定
第五章 附
第六十六条 假设公司关员违反制度公司员工奖惩制度等
规定予处分时深 www shu 中国庞载资料库圳证券交易权参市规关规定予处
分
第六十七条 制度董事会负责制定修改解释
第六十八条制度董事会批准生效修改时
桂林集琦药业股份
二〇〇七年六月二十八日__
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桂林集琦药业股份
部 控 制 制 度
第章 总
第条 加强桂林集琦药业股份〔简称公司〕部控制促
进公司标准运作健康开展保护股东合法权益根公司法证券法
等法律行政法规部门规章深圳证券交易股票市规深圳证券
交易市公司部控制指引等规定结合公司实际特修订完善制度
第二条 公司部控制制度目：
〔〕确保国家关法律法规公司部规章制度贯彻执行
〔二〕提高公司营效益效率提升市公司质量增加公司股东回
报
〔三〕保障公司资产安完整
〔四〕确保公司信息披露真实准确完整公
第三条 公司董事会公司部控制制度制定效执行负责
第二章 部控制容
第四条 公司部控制包括：环境控制业务控制会计系统控制电
子信息系统控制信息传递控制部审计控制等容
第五条 公司断完善治理结构确保董事会监事会股东会等机构合
法运作科学决策公司逐步建立起效鼓励约束机制树立风险防范意识
培育良企业精神企业文化调动广阔员工积极性创造全体员工充分
解履行职责环境
第六条 公司力资源部明确界定部门岗位目标职责权限建立
相应授权检查逐级问责制度确保授权范围履行职公司断
完善设立控制架构制定层级间控制程序保证董事会高级理员
达指令够认真执行
第七条 公司部控制活动已涵盖公司营运环节包括限：
销售收款采购费付款固定资产理存货理资金理〔包
括投资融资理〕财务报告钱费控制信息披露力资源理信
息系统理等
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第八条 公司断建立完善印章理票领理预算理资
产理担保理资金贷理职务授权代理制度信息披露理信
息系统安理等专门理制度
第九条 公司重点加强控股子公司理控制加强关联交易外担保
募集资金重投资信息披露等活动控制建立相应控制政策程序
第十条 公司断建立完善风险评估体系营风险财务风险市场风
险政策法规风险道德风险等进行持续监控时发现评估公司面类
风险采取必控制措施
第十条 公司断完善制定公司部信息外部信息理政策确保信息
够准确传递确保董事会监事会高级理员审计部时解公司控
股子公司营风险状况确保类风险隐患部控制缺陷妥善处理
第十二条 公司断完善建立相关部门间岗位间制衡监督机制
公司审计部负责监督检查
第三章 控制活动
第节 控股子公司理控制
第十三条 部会计控制制度〔企业部控制——子公司控制〕等
规定公司执行控股子公司控制政策程序充分考虑控股子公司业务
特征等等根底催促控股子公司建立部控制制度
第十四条 公司控股子公司理控制包括控制活动：
〔〕建立控股子公司控制制度明确控股子公司委派董事监
事重高级理员选方式职责权限等
〔二〕公司营策略风险理政策督导控股子公司建立起相应
营方案风险理程序
〔三〕控股子公司应根桂林集琦药业股份信息披露理制度
中规定重事项报告制度审议程序时公司董事长董事会秘书报告重
业务事项重财务事项公司股票衍生品种交易价格产生
重影响信息严格授权规定重事项报公司董事会审议股东会
审议
〔四〕控股子公司应时公司董事会秘书报送董事会决议股东会
决议等重文件通报公司股票衍生品种交易价格产生重影响事
项
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〔五〕公司财务总监应定期取分析子公司月度报告包括营运报告
产销量报表资产负债报表损益报表现金流量报表提供资金提供
担保报表等
〔六〕公司审计部力资源部应结合公司实际情况建立完善控股
子公司绩效考核制度
第十五条 公司控股子公司时控股公司控股子公司应制度
求逐层建立属子公司理控制制度
第二节 关联交易部控制
第十六条 公司关联交易应遵循老实信等愿公公开公允
原损害公司股东利益
第十七条 深圳证券交易股票市规〔称市规〞〕公
司章程股东会议事规董事会议事规明确划分股东会
董事会关联交易事项审批权限公司制定桂林集琦药业股份关
联交易实施细严格关联交易实施细履行关联交易审批程序
回避表决求
第十八条 公司参市规关规定确定关联方名单时
予更新确保关联方名单真实准确完整
公司控股子公司发生交易活动时相关责应仔细查阅关联方名单
审慎判断否构成关联交易果构成关联交易权限履行审批报
告义务
第十九条 公司审议需独立董事事前认关联交易事项时前条述相关
员应第时间通董事会秘书相关材料提交独立董事进行事前认独立董
事作出判断前聘请中介机构出具专门报告作判断
第二十条 公司召开董事会审议关联交易事项时公司董事会议事规
规定关联董事须回避表决会议召集应会议表决前提醒关联董事回
避表决关联董事未动声明回避知悉情况董事应求予回避
公司股东会审议关联交易事项时公司董事会见证律师股东投票
前提醒关联股东须回避表决
第二十条 公司审议关联交易事项时做：
〔〕详细解交易标真实状况包括交易标运营现状盈利力
否存抵押冻结等权利瑕疵诉讼仲裁等法律纠纷
〔二〕详细解交易方诚信纪录资信状况履约力等情况审慎选
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择交易方
〔三〕根充分定价确定公允交易价格
〔四〕遵循市规求公司认必时聘请中介机构交
易标进行审计评估
公司涉交易标状况清交易价格未确定交易方情况明朗
关联交易事项进行审议作出决定
第二十二条 公司关联方间交易应签订书面协议明确交易双方权
利义务法律责
第二十三条 公司董事监事高级理员义务关注公司否存关联
方挪资金等侵占公司利益问题公司独立董事监事少应季度查阅次
公司关联方间资金情况解公司否存控股股东关联方占
转移公司资金资产资源情况发现异常情况应时提请公司
董事会采取相应措施
第二十四条 公司发生关联方占转移公司资金资产资源公
司造成损失造成损失公司董事会应时采取诉讼财产保全等保护性
措施防止减少损失
第三节 外担保部控制
第二十五条 公司外担保应遵循合法审慎互利安原严格控
制担保风险
第二十六条 市规公司章程明确划分股东会董
事会关外担保事项审批权限公司制定部会计控制制度〔企业
部控制——外担保〕严格履行外担保审批程序确定审批权限
时公司执行市规关外担保累计计算相关规定
违反审批权限审议程序中国证监会深圳证券交易公司
关规定追究责
第二十七条 公司必须调查担保营信誉情况董事会认真审议分
析担保方财务状况营运状况行业前景信情况审慎法作出决定
必时公司聘请外部专业机构实施外担保风险进行评估作
董事会股东会进行决策
第二十八条 公司假设外担保应求方提供反担保谨慎判断反担保提供
方实际担保力反担保执行性
第二十九条 公司独立董事应董事会审议外担保事项时发表独立意见必
5
时聘请会计师事务公司累计期外担保情况进行核查发现异常
时董事会监部门报告公告
第三十条 公司妥善理担保合相关原始资料时进行清理检查定
期银行等相关机构进行核保证存档资料完整准确效注意担保
时效期限
合理程中旦发现未董事会股东会审议程序批准异常合 www shu 中国庞载资料库
时董事会监事会报告
第三十条 公司财务部指派专持续关注担保情况收集担保
期财务资料审计报告定期分析财务状况偿债力关注生产
营资产负债外担保分立合法定代表变化等情况建立相关财
务档案定期董事会报告
发现担保营状况严重恶化发生公司解散分立等重事项
关责时报告董事会董事会义务采取效措施损失降低程
度
第三十二条 外担保债务期公司催促担保限定时间履行
偿债义务假设担保未时履行义务公司时采取必补救措施
第三十三条 公司担保债务期需展期需继续公司提供担保应作
新外担保重新履行担保审批程序
第三十四条 控股子公司外担保述规定执行控股子公司
董事会股东会做出决议时通知公司规定履行信息披露义务
第四节 募集资金部控制
第三十五条 公司募集资金应遵循标准安高效透明原遵守
承诺注重效益
第三十六条 公司严格桂林集琦药业股份募集资金理办
法求做募集资金存储审批变更监督责追究等方面工
作
第三十七条 公司募集资金进行专户存储理开户银行签订募集资金专
账户理协议掌握募集资金专账户资金动态
第三十八条 公司募集资金理方法严格规定募集资金审批程
序理流程保证募集资金招股说明书列资金途工程预算投
入募集资金投资工程
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第三十九条 公司踪工程进度募集资金情况确保投资工程公司
承诺方案实施相关部门应细化具体工作进度保证项工作方案进行
定期公司董事会财务部报告具体工作进展情况
确预见客观素影响导致工程投资方案正常进行时公司
关规定时履行报告公告义务
第四十条 公司财务部审计部踪监督募集资金情况季度董
事会报告
公司独立董事监事会监督募集资金情况定期募集资金情
况进行检查独立董事根公司章程规定聘请会计师事务募集资金
情况进行专项审核
第四十条 公司积极配合保荐督导工作动保荐通报募集资金
情况授权保荐代表关银行查询募集资金支取情况提供必
配合资料
第四十二条 公司市场发生变化确需变更募集资金途变更工程投资
方式必须公司募集资金理方法规定公司董事会审议通
知保荐机构保荐代表法提交股东会审批
第四十三条 公司决定终止原募集资金投资工程快选择新投资项
目
公司董事会新募集资金投资工程行性必性投资效益作审慎分
析
第四十四条 公司会计年度结束全面核查募集资金投资工程进展
情况年度报告中作相应披露
第五节 重投资部控制
第四十五条 公司重投资应遵循合法审慎安效原控制投资
风险注重投资效益
第四十六条 公司章程股东会议事规董事会议事规
明确股东会董事会重投资审批权限公司制定桂林集琦药业股
份投资营决策制度严格投资营决策制度求履行
重投资审批程序
公司委托理财事项公司董事会股东会审议批准委托理财
审批权授予公司董事营理层行
第四十七条 公司资产理部负责公司重投资工程行性投资风险
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投资回报等事宜进行专门研究评估监督重投资工程执行进展发现投
资工程出现异常情况时公司董事会报告
第四十八条 公司假设进行股票利率汇率商品根底期货期权权
证等衍生产品投资应制定严格决策程序报告制度监控措施根公
司风险承受力限定公司衍生产品投资规模
第四十九条 公司进行委托理财应选择资信状况财务状况良良
诚信记录盈利力强合格专业理财机构作受托方受托方签订书面合
明确委托理财金额期间投资品种双方权利义务法律责等
第五十条 公司董事会指派专踪委托理财资金进展安状况假设出现
异常情况时报告便董事会立采取效措施回收资金防止减少公司
损失
第五十条 公司董事会定期解重投资工程执行进展投资效益情况
出现未方案投资未实现工程预期收益投资发生损失等情况公司董事
会查明原追究关员责
第六节 信息披露部控制
第五十二条 公司市规公司信息披露理制度明确重
信息范围容做信息披露工作董事会秘书公司外发布信息联
系公司部门负责控股子公司负责确定重信息报告责
第五十三条 出现发生发生公司股票衍生品种交易价
格产生较影响情形事件时负报告义务责应时相关信息公
司董事会董事会秘书进行报告董事会秘书需解重事项情况进展时
相关部门〔控股子公司〕员应予积极配合协助时准确完整
进行回复根求提供相关资料
第五十四条 工作关系解重信息员该信息尚未公开披露
前应根信息披露理制度中规定重信息部保密制度严格履行
保密义务假设信息保密已泄漏公司应采取时监部门报告外
披露措施
第五十五条 深圳证券交易市公司公信息披露指引深圳证
券交易市公司投资者关系理指引等规定公司制定桂林集琦药业股
份接推广制度公司外接网路演等投资者关系活动应
接推广制度进行标准确保信息披露公性
第五十六条 公司董事会秘书应报部重信息进行分析判断
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规定需履行信息披露义务董事会秘书应时董事会报告提请董事会履
行相应程序外披露
第五十七条 公司控股股东实际控制存公开承诺事项公司指
定专踪承诺事项落实情况关注承诺事项履行条件变化时公司董 www shu 中国庞载资料库
事会报告事件动态规定外披露相关事实
第四章 部控制检查披露
第五十八条 公司审计部负责公司部控制运行情况检查监督评估
根公司营特点实际状况制定公司部控制查制度方案部门
控股子公司应积极配合审计部检查监督必时审计部求部门控股子
公司定期进行查
第五十九条 公司审计部公司部控制运行情况进行检查监督评估执行效
果效率检查中发现部控制缺陷异常事项改良建议解决进展情
况等形成部审计报告董事会列席监事通报
发现公司存重异常情况已遭受重损失时审计部应立
报告公司董事会抄报监事会公司董事会应该重异常情况提出切实行
解决措施必时应时报告深圳证券交易公告
第六十条 公司董事会公司部审计报告公司部控制情况进行审议
评估形成部控制评价报告公司监事会独立董事应报揭发表意见
评价报告少应包括容：
〔〕制度关规定说明公司部控制制度否建立健全效
运行否存缺陷
〔二〕说明制度重点关注控制活动查评估情况
〔三〕说明部控制缺陷异常事项改良措施进展情况〔适〕
第六十条 注册会计师公司进行年度审计时应参关部门规
定公司财务报告部控制情况出具评价意见
第六十二条 注册会计师公司部控制效性表示异议公司董事会监
事会针该审核意见涉事项做出专项说明专项说明少应包括容：
〔〕异议事项根情况
〔二〕该事项公司部控制效性影响程度
〔三〕公司董事会监事会该事项意见
〔四〕消该事项影响性
〔五〕消该事项影响具体措施
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第六十三条 公司部控制制度健全完备效执行情况作公司
部门控股子公司绩效考核重指标建立起责追究机制违反
部控制制度影响部控制制度执行关责予查处
第六十四条 公司会计年度结束四月部控制评价报告
注册会计师评价意见报深圳证券交易公司年度报告时外披露
第六十五条 公司审计部工作底稿审计报告相关资料保存时间应遵守
关档案理规定
第五章 附
第六十六条 假设公司关员违反制度公司员工奖惩制度等
规定予处分时深 www shu 中国庞载资料库圳证券交易权参市规关规定予处
分
第六十七条 制度董事会负责制定修改解释
第六十八条制度董事会批准生效修改时
桂林集琦药业股份
二〇〇七年六月二十八日__
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