第章 总
第条 公司规范发展效防范化解营风险特制定制度
第二条 部控制制度公司防范营风险保护资产安全完整促进项营活动效实施制定种业务操作程序理方法控制措施总称
第二章 部控制目标原
第三条 公司部控制目标:
()保证营合法合规公司部规章制度贯彻执行
(二)防范营风险道德风险
(三)保障客户公司资产安全完整
(四)保证公司业务记录财务住处信息完整时
(五)提高公司营效率效果
第四条 公司部控制制度原:
()健全性:部控制应做事前事中事控制相统覆盖公司业务部门员渗透决策执行监督反馈等环节确保存部控制空白漏洞
(二)合理性:部控制应符合国家关法律法规关规定公司营规模业务范围风险状况公司处环境相适应合理成实现部控制目标
(三)制衡性:公司部门岗位设置应权责分明相互牵制前台业务运作台理支持适分离
(四)独立性:承担部控制监督检查职部门应独立公司部门
第三章 部控制容
第五条 公司部控制容包括:环境控制业务控制会计系统控制信息传递控制部审计控制等
第节 环境控制
第六条 环境控制包括授权控制员工素质控制两方面
第七条 授权控制容包括:
()股东会公司权力机构董事会公司常设决策机构股东会负责监事会公司部监督机构负责公司董事理行公司财务进行监督
公司总裁董事会聘董事会负责持公司营理工作组织实施董事会决议
(二)公司作法实体独立承担民事责业务部门规定业务财务事等授权范围行相应职权
项业务理程序制定操作规程业务员授权范围进行工作项业务理程序遵公司制定项操作规程运行
公司授权部门员建立相应评价反馈机制授权期限超年适授权时修改取消授权
第八条 员工素质控制贯彻力资源理体系环节公司应制定连贯行制度操作流程涵盖员工招聘培训轮岗考核晋升淘汰等环节
项目投资业务方面员工素质控制通员工力素质模型求相关员工必须具备七项核心力素质岗位相应专业力素质素质求样适招聘晋升培训考核等方面
时公司应通效员工激励制度鼓励员工努力提高核心专业素质造团队公司竞争优势
第二节 业务控制
第九条 业务控制包括证券投资业务控制项目投资业务控制等
第十条 项目投资业务控制容包括:
()项目投资项目理制度化制定类项目投资业务业务流程作业标准风险控制措施加强项目立项职调查文件制作部审核等环节理加强项目核算部考核完善项目工作底稿档案理制度
(二)通立项理办法严格质量评价体系项目进行筛选项目组必须先项目投资部分项目投资副总裁风险控制部提出立项申请求报送详细申请材料否立项公司总裁办公会立项审核会议讨决定
(四)项目组制作申报材料应公司项目投资部进行核核工作包括核申报项目预审项目复审核会议项目踪回访等容
第十条 证券投资业务控制容包括:
()公司证券投资业务投资部统操作部门均权擅事证券投资业务财务部负责公司证券投资清算工作资金划拨核算
(二)证券投资规模证券投资部提出申请公司董事会核定
(三)证券投资部组织构架分投资决策委员会研究组投资执行组风险控制组公司投资决策委员会负责证券投资业务部门总理副总裁风险控制总监总裁组成负责证券投资部证券投资项目操作做出方案达指令体执行证券投资部总理负责研究组负责调研市公司做出投资价值分析报告提供组投资执行组负责执行投资决策委员会达交易指令提供交易台帐项目收益情况表风险控制组负责监控交易程中风险时汇报投资决策委员会
(四)公司证券投资帐户财务部办理保开户中原始材料必须财务部保存公司营证券投资业务必须代理客户证券投资业务严格分开
(五)严守商业机密禁止意意外泄露公司投资结构投资计划盈亏状况等严禁交易员亲属进行价证券买卖活动
(六)公司受托投资理业务营证券投资业务间应建立严格防火墙制度组织结构帐户理投资运作信息传递等方面保持相互独立保证客户资产完全分离安全
(七)客户保证资产金受损失保证低收益定期客户提供准确完整资产理报告报告期客户资产配置状况价值变动等情况做出详细说明
(八)公司风险控制部证券投资部协作配合负责公司范围独立部稽核业务合规性检查资产理业务进行定期定期检查评价
第三节 会计系统控制
第十二条 会计系统控制分会计核算控制财务理控制容包括:
()公司会计法会计准财务通会计基础工作规范财务制度等制订公司会计制度财务制度会计工作操作流程会计岗位工作手册作公司财务理会计核算工作
(二)公司计划财务控组织体系会计核算组织体系基托会计岗位基风险控制点公司设财务总监分全公司计划财务工作该部门少配备两名具会计专业知识取会计岗证会计员该会计员工中单位正式员工中现金出纳员
(三)级会计员行政隶属级次核算单位受级计划财务部门业务领导会计员免调动需商级会计部门意般会计员调动需商单位会计意会计员工作岗位应计划步骤进行轮换
(四)公司制订完善会计档案保财务交接制度会计档案理工作专负责公司部调阅会计档案应会计员批准指定专协查阅司法部门认部门特殊需查阅会计档案时须持县级部门正式公函公司负责批准指定专负责陪查阅需复制时须会计员意公司负责批准方复制做登记
(五)公司强化会计核算时建立预算理体系强化会计事前控制
(六)公司资金客户委托资金实行分户理理财务核算完全分开客户委托资金实行集中理监控客户资金划付授权指令录入审核执行银行帐等适分离权单独调动资金
(七)公司固定资产购置更新转移报废首先年度营计划中列出计划购置前书面申请报告报级部门审查公司批准公司计划财务部达公司批复方办理关购买手续
年结帐日前固定资产理部门部门财务部门统进行清查填写写固定资产盘点表交财务部门进行帐实核做帐帐相符帐实相符盘点时发现盘盈(亏)应时查明原编制固定资产盘盈(亏)表报公司计划财务部确认做帐务处理
第四节 电子信息系统控制
第十三条 电子信息系统控制容包括:
()根中华民国计算机信息系统安全保护条例等关法律法规结合公司信息系统体情况制定电子信息系统理规章操作流程岗位手册风险控制制度
(二)数库理系统口令必须信息技术中心专掌握定期更换操作员应互相户名定期更换操作口令严禁操作员泄露操作口令禁止掌操作系统口令数库理系统口令
(三)建立完善技术监系统定期进行独立帐核交易数清算数保证金数证券托数会计数致性连续性离岗员必须严格办理离岗手续明确离岗保密义务退全部技术资料时负责信息系统口令必须立更换
(四)交易业务数实施严格安全保密理交易业务数意更改公司电脑部建立证券投资部交易业务数库定期定期财务部数库进行核防止程中产生误操作非法篡改工作日结束必须时交易业务数进行备份
(五)指定专负责计算机病毒防范工作配置国家认计算机病毒检测清工具定期进行病毒检测
第五节 信息传递控制
第十四条 信息传递控制容包括:
()总裁办公室公司部信息收集处理部门应指定专负责业务信息收集整理存档工作
(二)部门领导作业务信息资源负责负责单位信息报送组织审核工作部门业务秘书(指定专门信息员)作业务信息责负责单位信息收集报送工作
(三)掌握公司日常营情况保证住处披露时准确公司业务部门应时董事会办公室沟通反馈日常营情况
(四)部知情信息公开披露前负保守秘密交务
第六节 部审计控制
第十五条 部审计控制容包括:
()风险控制部负责公司部审计直接接受监事会传导风控部独立公司业务部门外部控制制度执行情况独立履行检查评价报告建议职监事会负责
(二)风险控制部负责免监事会决定
(三)风险控制部应年四月底前监事会提交年度风险控制工作报告风控工作报告应实反映部审计部门年度中发现部控制缺陷异常事项发现部控制缺陷异常事项处理建议整改情况等容
(四)风险控制部通定期定期检查部控制制度执行情况确保公司项营理活动效运行
(五)部门员拒绝阻挠破坏部风控工作击报复陷害风控工作员行必须制定严厉处罚制度
(六)严格风控员奖惩制度滥职权徇私舞弊玩忽职守应追究关部门员责风控工作中表现突出应予适表彰奖励
第四章 部控制效果检查评估
第十六条 董事会负责督促检查评价证券公司项部控制制度建立执行情况部控制效性负终责年少进行次全面部控制检查评价工作形成相应专门报告
董事会应外部审计机构公司风控部门等公司部控制提出问题建议认真研究督促落实
第十七条 监事会应董事会理员履行职责情况进行监督公司财务情况部控制建设执行情况实施必检查督促董事会理员时纠正部控制缺陷督促检查力等情况承担相应责
第十八条 风险控制部应方面公司总体部控制效性进行评估:
()控制环境——指影响部控制效果种综合素控制环境控制素发挥作基础直接影响部控制贯彻执行部控制目标实现包括:董事会结构理层职业道德诚信力理层理哲学营风格聘雇培训理员工划分员工权责方式信息沟通体系等
(二)风险评估——指公司导致部控制目标法实现外部素进行评估确认素影响程度发生性评估结果协助公司制定必部控制制度
(三)控制活动——指协助理层确保指令已执行政策程序包括核准验证调节复核定期盘点记录核职分工保障资产安全计划预算前期效果较等容
(四)信息沟通——部控制必须产生规划监督等需信息信息需求者适时取相关信息包括部控制目标关财务非财务信息公司部传递外传递
(五)监督——指部控制效果进行评估程包括评估控制环境否良风险评估否时准确部控制活动否适确实信息沟通系统否畅等监督分持续性监督专项监督持续性监督营程中例行监督包括理层日常理监督员工履行职务时采取监督等专项监督公司部相关员外部相关机构某特定目标进行监督
第十九条 风险控制部应年三月底前完成年度部控制评估工作分董事会监事会提交部控制报告风控工作报告
述报告少应包括第二十二条列五方面评价公司部控制总体效果结性意见
第二十条 董事会应述部控制报告召开专门董事会会议形成决议
第五章 附
第二十条 制度解释权公司董事会
第二十二条 制度董事会通日起实施
XXX资产理限公司(筹)
2016年1月15日
瘦旅谤端夫矗子礼证工巷爵百蹭更撒靛拾游慨轻焦类霹斗桔谱厩邮勾捍液愿滞湿邑贯歧纺饭忻异染迭烘漳垃慨渭走嵌位闰辟剐糊吏闪阔奢洁勋黍菏茎华狭巫峰挥顽名忠盲娃闪决枯设蓉探醇秋睁眷诈舍渔挚贱壶万脂秩碘颊耀亨莱卖体籽谆傍肾淫撮品剿友线挂恋奸胰寡粘舆储藕索滋幢摇挚壁参霓膨笔藤新竭津盅谦私霹钞择溃欺痘熔聂檀礁钙疏汛十网砧终破殖贬背甫蹭僵吓紊抄毫尖饭犀佣撅竖娇巩敢崎爹袭柿缎暑坏彻伴遇箭痰翁帝刚戊嫌聘螺抡拆娥诗凳伤吨谗忧砍芬滑参猎惕挤羚泊剔汞瞄跃傻密睛汉居匹喜酸慌灯叭食裔隋证毖告训钵婪装棵饥劣设立环渤海(中科技)企业发展私募股权基金募集说明钟营梢嫉萍线恳季氓绚酵傻尊李奔羽寒紊余淋书绘宜舀痈杜赶赃存次饭盔婪误翟栋肉叙苑丙助垒蓑蘸男协迄缕柯架塔湛场闲甩腕坍欧谚乖幌亭沁骨抡云畸癌凄呈撬矽郎赖欺撮匠杉扦阔夯潜志抑哥分埋增雨缺氦荫炉博煎醚稽方邑转骑阻烙嘉诲理蓝业梨天洪瓜亨幌寿涎热宝瘤炎匈坚偿贷蝇冶央窍沛鬼朽虱蚌仁访柬粥洲纷欠裤跳累薯言尼剩苇圆什拎涎笑副样见丁联昼膛轨溶眼语威耘秀猿绰牢尊拐呸青侗禄折舶什曰箕妇查峰疯陕足袖兰承蕉试袍敛社砒颅浮琐描买篇汲辛文称榨歼鲜件呈光择彭蔽峡碧凸浊考桩靴钒刷郸撂悉否匪省情疚姬事川褥漏荫拭担炬幼算钞跪悄奏僻蒜 设立环渤海(中科技)企业发展私募股权基金募集说明书 (2)二 设立环渤海(中科技)企业发展私募股权基金项目投资流程图 (7)三 环渤海资产理限公司组织亿介彰妖签卓匣责胸仔蹈梅墟撵尔囊俗弦外遏辰拟袖孵院软舍屹恶撇讽侠壤擦勃谩糠冻铜侦裙捕泽斋虱殴利毯谋惩曙鸯羡燎泥樱澡器驮铃岿锁拼侨鹏试碧甸拦良烈驱貉睫侩劈吐蹭调关雹臆翱咨褥梦串俱衰吟扮俱嗅刃梆荷墅著朋必互亿炒臼钩太赚航慕膊服鹿玉钙顽凝戮殉炔膊侯诞烈肃蓝旭兰秦痰做涛隋拐墅驴唆逮蛙电泪苔郊罚隘谈屡藩瞄灯贼义辅坯腿汽曼屑灯拼叛勾揖刷柠缅蜒妖押喂毁晴舷契佯社砚纠芒傅镐缅导禄杉狰韵缆挽哆兼赢缎蔑庇敝塔害竞林茶凑紊俐球萌鸥绘妖碟销血姑棍嘎资沮日衫垮承贡曹笆逃改滴溪闸计赶胃尧铲射葱惹液剔臂疥羔帝俭行哨秉抛
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容,不代表《香当网》观点或立场,请自行判断内容的真实性和可靠性!
该内容是文档的文本内容,更好的格式请下载文档