农村信社关良贷款调研报告—调研报告
长期受种素制约信贷资产质量低劣良贷款占高始终困扰着农村信社已成制约农村信社快速健康发展根素农村信社扭亏增盈障碍效解决良贷款问题切实提高营理水已直接关系农村信社否持续生存发展
良贷款形成原：
农村信社良贷款特定历史条件形成某种意义讲十年国农村济形态深刻变迁直接间接遗留历史问题反映农村信社良贷款应基历史现实客观分析站促进农村济发展高度探索化解思路策良贷款形成原进行分析助信贷理员预防贷款风险
般言农村信社良贷款形成原分款原农村信社信贷理失误原等三类
（）作贷款农村信社身贷款理方面原方面：
1贷款风险识筛选机制健全：新资充足尚未开发业务融资贷款基款财务状况贷款抵押品基款成功完成某项业务预测者款资信程度偿力产生质疑情况发放贷款分倚重第二款源（抵押物）贷款投机性证券商品买卖贷款抵押折扣率高抵押品变现力低异贷款头贷款缺乏效监控贷款已存潜风险时没时采取果断措施贷款已明显出现问题疏催收迅速采取效措施清收希寄托款奇迹发生问贷款造成损失等
2贷款理机制设置合理表现：贷前信分析阶段获贷款信息完全贷款项目评估质量高部分信贷员缺乏必信评估财务分析知识验发放贷款时没充分听取必劝告发放调查充分信贷资料缺陷抵押物变现力差足值贷款贷款审批阶段未严格握贷款审批条件贷款集中程度高分集中某款某行业某种类贷款致贷款风险相集中贷款金额超款款力力偿款产生债愁者干脆信社声称反正欠贷款增加贷款贷款更加法种谓赖态度毒化贷双方关系信社处动尴尬局面贷款发放信贷理员日常监督理力存重放轻收轻理现象部分信社手较少根没信贷操作规程执行等等
3信贷员素质制约事业成败关键素信贷员必须具备定金融理法律制度等业务知识外必须具诚实品格强烈责心信贷工作员素质直接影响贷款质量尤理体制健全贷款运作规范约束力情况种素制约前农村信社信贷员数量限部分员素质高难进行贷款科学决策效理违规放贷时发生执行信贷政策方面信贷员意性存情代制度现象风险预测方面信贷员缺乏科学理知识观验成分较重验代制度产生风险贷款出套完整防范措施处置办法希寄托款扭转局面轻信款款承诺白白浪费错清收良贷款利时机加理体制原改革步伐相滞部分信贷员位谋职工作动性差缺乏开拓创新精神干职工作然加贷款风险
4身济利益驱动利益风险存农村信社盲目追求高效益味支持风险企业风险项目种贷款配置身孕育着高风险
（二）款方面原方面：
1款欺诈款欺诈分普通欺诈严重欺诈谓普通欺诈行指款通信社提供部分虚假信息改善企业资信状况获款生产营活动贷款种欺诈特征：1）款信社提供信息部分虚假2）提供虚假信息意提高资信状况期获信社充分信3）获贷款真实生产环节果营计划进行款愿意拖欠贷款信社留良记录出现情况时款然力贷款通常愿意信社合作严重欺诈指款通切手段金融机构获贷款贷款款事营业务外行业挪贷款获取利益种欺诈特征：1）获贷款款惜切手段（包括违法手段）2）款事行业真正关心甚款根没正业者事行业目更方便获取贷款3）款获取贷款业务转移投资奢侈消费等方式鲸吞贷款类欺诈行骗取信社贷款终目通常利拉拢腐蚀信贷员种恶意欺诈希造成良贷款风险极收回性
2款通企业改制信社贷款改着国国企业改革深入市场济体制完善企业间兼收购企业改制成种普遍现象企业通述行盘活资产扭亏盈重新获生机时部分营正常企业兼破产重组改制机逃债废债悬空信社债权量信贷资产企业改制中水飘成企业改制牺牲品
3款遭受抗拒素影响致贷款形成良贷款种然灾害震出现山洪暴发飓风骤起久旱雨农作物遭病虫害侵袭等国农业基础较薄弱农业耕作机械化程度相较低农民抗御然灾害风险力较低数方存天吃饭种情形增加涉农贷款收回确定性贷款风险性旦遇然灾害农作物减产农业欠收直接影响农民收入影响贷款
（三）方面原方面：
1政策素宏观济政策缺乏连续性济波动频率高幅度信贷扩张收缩压力相宏观紧缩济调整时期形成量贷款沉淀
2行政干预素表现方政府压方财政挤迫农村信社发放量指性贷款救济贷款贷款行行政化信贷资金财政化直接削弱贷款产生济效益基础特1999年关闭农村合作基金会政府保社会稳定农村合作基金会款划转农村信社中90款难收回形成良贷款解政府部门农村信社程度存贷业务部分政府款已逾期年受种素制约信贷资产质量低劣良贷款占高始终困扰着农村信社已成制约农村信社快速健康发展根素农村信社扭亏增盈障碍效解决良贷款问题切实提高营理水已直接关系农村信社否持续生存发展
长期国农村信社理体制相松散基层信社独立法拥独立营权级信联社难进行效理单信社规模抗风险力弱信社单户企业贷款重高处高风险状态深化体制改革第步加强信联社权力事财务决策监督等环节实现基层信社规范理业务充分发挥农信社贴农民熟悉农业扎根农村优势力拓展额农户贷款市场积极支持农村济结构调整规范贷款程序制度建立起效制衡机制减少决策失误杜绝暗箱操作新增贷款风险控制低水级农信联社应该发挥导作科学分析属济状况前提制定切实效措施通政府联动强化呆账核销机制司法催收机制贷款重组机制抵债物资综合营机制等良贷款进行集中处理形成效化解机制
二良贷款解决办法：
前农信系统亟须三层面实现风险化解机制造：
（）政策层面级政府联动确立担风险发展理念
农信社良贷款涉方济方方面面千头万绪利推进良贷款化解离开级政府尤区县乡镇政府参配合级政府支持体现历史尊重利方政府方济农村信社间形成良性互动级政府应首先着实事求解决历史问题态度规范身行防止逃废债务政府行政指令济政策形成良贷款政府应该直接承担起款责者通方财政者采取效政策切实加落实企业改制原镇村理部门债务区县物资局供销社属企业良贷款尤中金额巨良贷款政府应该发挥导作通盘考虑根具体情况采取种办法逐步加解决企业逃废债务行政府应通行政力量坚决予制止时级政府应该尊重客观济规律行政手段干预农信社正常营活动信贷资金投
次级政府应充分调动种资源通种途径支持保护农信社债权农信社风险资产应单位乡镇村两级农村济组织企业关关破破土手里唯资源乡镇政府应支持企业已开发利集体土权应投资收益抵偿债务时政府作保证划定某范围土约定该土开发时土开发收益权全部部分直接清偿债务
第三级政府应通税收政策增加农信社收入减免农信社营业税根贷款分类选择性减免营业税税县(市)联社单位统核算缴纳定时间全部部分减免信社年实现利润税前直接抵补挂账亏损
第四级政府应建立适担保机制抗衡然灾害影响区县单位政府牵头设立农户贷款担保基金旦发生然灾害等抗力农户生产营遭受破坏法偿债务时担保基金承担贷款全部部分金农信社负责剩余金全部利息核销
（二）操作层面加强制度建设加化解良贷款力度
首先强化信贷理注重化解风险更防止现未失误国农村信社贷款权限远远高商业银行基层分支机构控水相落形成权力控制称农信社必须加强贷款制度建设包括：基层信分社实行授权授信制度定金额贷款必须级信联社审查建立完善包括贷审会制度整套贷款调查审查批准工作程序条件许情况实行贷款公示制度
次加强会计稽核工作完善部控制机制根防范金融风险必须建立效部会计控制监督体系包括三环节：事前规范针具体业务设计制定合理操作流程会计制度二事中控制会计核算系统托业务关键控制点重事项进行实时监控三事检查通现场检查非现场检查相结合项制度执行情况业务真实性会计核算准确性风险控制点进行检查监督
第三落实清收良贷款责制农信事业发展关键化解良资产第位素农信系统级营理者教育员工正确面困难埋怨畏惧时采制度性运作激励员工通扎扎实实工作攻克难关方农信社实施3+1工程笔良贷款确立项目落实位清收责制定套清收方案加名分领导限时完成结合清收结果进行考核奖惩种工作模式责权利利益统清收责极提高员工观动性实现良资产清收清收良资产转变
第四善助中介机构力量社会高度信息化社会分工细化日益专业化社会单枪匹马难取胜农信社必须学会社会中介力量解决困难方农信社律师事务合作实施风险代理制利律师专业化服务加快锁定风险清收良贷款速度化解原回收风险资产取收获需强调实施风险代理必须建立严格立项审查运作程序特注意防止发生道德风险
（三）长远考虑农村信社必须条件进行拨备根资产风险程度提取例风险准备金核销层面条件允许农村信社实行拨备制度目前农信社执行贷款全额相例提取呆账准备金政策呆账准备率根农信社实际营状况差异致1—2间实际良贷款绝数构成现行准备率根足防范潜金融风险营状况相良农信社保证微利前提呆账贷款提取100准备金呆滞贷款提取50准备金逾期贷款提取20准备金正常贷款提取1准备金样农村信社身营活动政府项扶持政策逐步位短时间减轻历史包袱轻装阵积极参市场竞争济情况事营活动等容记录
次农村信社成立农户信评定组农户信等级进行评定组成员信社员农户代表时吸收村支部村委会成员参加评定组根农户品质款记录生产营活动容营力偿债力等指标信程度进行评定般分优秀较般三档次
第三信等级评定基础农村信社根农户信等级农户颁发贷款证发证持贷款证农户需额信贷款时贷款证效身份证件直接信社营业网点办理限额贷款勿需层层办理批准手续农户额信贷款采取次核定贷余额控制周转办法超出贷款证核定贷款限额农户需贷款时信社办理贷款继续贷周转超额信贷款限额更高层次资金需实行户联保贷款农户额信贷款满足农户般性种植养殖业资金需规模较层次较高期限较长资金需求额信贷款已满足需类情况采取3—5户农户组成联保组办法发放联保贷款农户联保贷款实际种担保贷款般担保贷款财产济收入担保农民信誉作担保符合农村农户家庭济实际状况
开展农户额信贷款创建信村(镇)活动项复杂系统工程项长期务通细工作艰苦努力断推进项工作稳步序进行促进农业农村济发展增加农民收入作出新贡献
调研单位：XX县农村信合作联社
调研：XX县联社监事长XX
二○○九年四月二十八日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
长期受种素制约信贷资产质量低劣良贷款占高始终困扰着农村信社已成制约农村信社快速健康发展根素农村信社扭亏增盈障碍效解决良贷款问题切实提高营理水已直接关系农村信社否持续生存发展
良贷款形成原：
农村信社良贷款特定历史条件形成某种意义讲十年国农村济形态深刻变迁直接间接遗留历史问题反映农村信社良贷款应基历史现实客观分析站促进农村济发展高度探索化解思路策良贷款形成原进行分析助信贷理员预防贷款风险
般言农村信社良贷款形成原分款原农村信社信贷理失误原等三类
（）作贷款农村信社身贷款理方面原方面：
1贷款风险识筛选机制健全：新资充足尚未开发业务融资贷款基款财务状况贷款抵押品基款成功完成某项业务预测者款资信程度偿力产生质疑情况发放贷款分倚重第二款源（抵押物）贷款投机性证券商品买卖贷款抵押折扣率高抵押品变现力低异贷款头贷款缺乏效监控贷款已存潜风险时没时采取果断措施贷款已明显出现问题疏催收迅速采取效措施清收希寄托款奇迹发生问贷款造成损失等
2贷款理机制设置合理表现：贷前信分析阶段获贷款信息完全贷款项目评估质量高部分信贷员缺乏必信评估财务分析知识验发放贷款时没充分听取必劝告发放调查充分信贷资料缺陷抵押物变现力差足值贷款贷款审批阶段未严格握贷款审批条件贷款集中程度高分集中某款某行业某种类贷款致贷款风险相集中贷款金额超款款力力偿款产生债愁者干脆信社声称反正欠贷款增加贷款贷款更加法种谓赖态度毒化贷双方关系信社处动尴尬局面贷款发放信贷理员日常监督理力存重放轻收轻理现象部分信社手较少根没信贷操作规程执行等等
3信贷员素质制约事业成败关键素信贷员必须具备定金融理法律制度等业务知识外必须具诚实品格强烈责心信贷工作员素质直接影响贷款质量尤理体制健全贷款运作规范约束力情况种素制约前农村信社信贷员数量限部分员素质高难进行贷款科学决策效理违规放贷时发生执行信贷政策方面信贷员意性存情代制度现象风险预测方面信贷员缺乏科学理知识观验成分较重验代制度产生风险贷款出套完整防范措施处置办法希寄托款扭转局面轻信款款承诺白白浪费错清收良贷款利时机加理体制原改革步伐相滞部分信贷员位谋职工作动性差缺乏开拓创新精神干职工作然加贷款风险
4身济利益驱动利益风险存农村信社盲目追求高效益味支持风险企业风险项目种贷款配置身孕育着高风险
（二）款方面原方面：
1款欺诈款欺诈分普通欺诈严重欺诈谓普通欺诈行指款通信社提供部分虚假信息改善企业资信状况获款生产营活动贷款种欺诈特征：1）款信社提供信息部分虚假2）提供虚假信息意提高资信状况期获信社充分信3）获贷款真实生产环节果营计划进行款愿意拖欠贷款信社留良记录出现情况时款然力贷款通常愿意信社合作严重欺诈指款通切手段金融机构获贷款贷款款事营业务外行业挪贷款获取利益种欺诈特征：1）获贷款款惜切手段（包括违法手段）2）款事行业真正关心甚款根没正业者事行业目更方便获取贷款3）款获取贷款业务转移投资奢侈消费等方式鲸吞贷款类欺诈行骗取信社贷款终目通常利拉拢腐蚀信贷员种恶意欺诈希造成良贷款风险极收回性
2款通企业改制信社贷款改着国国企业改革深入市场济体制完善企业间兼收购企业改制成种普遍现象企业通述行盘活资产扭亏盈重新获生机时部分营正常企业兼破产重组改制机逃债废债悬空信社债权量信贷资产企业改制中水飘成企业改制牺牲品
3款遭受抗拒素影响致贷款形成良贷款种然灾害震出现山洪暴发飓风骤起久旱雨农作物遭病虫害侵袭等国农业基础较薄弱农业耕作机械化程度相较低农民抗御然灾害风险力较低数方存天吃饭种情形增加涉农贷款收回确定性贷款风险性旦遇然灾害农作物减产农业欠收直接影响农民收入影响贷款
（三）方面原方面：
1政策素宏观济政策缺乏连续性济波动频率高幅度信贷扩张收缩压力相宏观紧缩济调整时期形成量贷款沉淀
2行政干预素表现方政府压方财政挤迫农村信社发放量指性贷款救济贷款贷款行行政化信贷资金财政化直接削弱贷款产生济效益基础特1999年关闭农村合作基金会政府保社会稳定农村合作基金会款划转农村信社中90款难收回形成良贷款解政府部门农村信社程度存贷业务部分政府款已逾期年受种素制约信贷资产质量低劣良贷款占高始终困扰着农村信社已成制约农村信社快速健康发展根素农村信社扭亏增盈障碍效解决良贷款问题切实提高营理水已直接关系农村信社否持续生存发展
长期国农村信社理体制相松散基层信社独立法拥独立营权级信联社难进行效理单信社规模抗风险力弱信社单户企业贷款重高处高风险状态深化体制改革第步加强信联社权力事财务决策监督等环节实现基层信社规范理业务充分发挥农信社贴农民熟悉农业扎根农村优势力拓展额农户贷款市场积极支持农村济结构调整规范贷款程序制度建立起效制衡机制减少决策失误杜绝暗箱操作新增贷款风险控制低水级农信联社应该发挥导作科学分析属济状况前提制定切实效措施通政府联动强化呆账核销机制司法催收机制贷款重组机制抵债物资综合营机制等良贷款进行集中处理形成效化解机制
二良贷款解决办法：
前农信系统亟须三层面实现风险化解机制造：
（）政策层面级政府联动确立担风险发展理念
农信社良贷款涉方济方方面面千头万绪利推进良贷款化解离开级政府尤区县乡镇政府参配合级政府支持体现历史尊重利方政府方济农村信社间形成良性互动级政府应首先着实事求解决历史问题态度规范身行防止逃废债务政府行政指令济政策形成良贷款政府应该直接承担起款责者通方财政者采取效政策切实加落实企业改制原镇村理部门债务区县物资局供销社属企业良贷款尤中金额巨良贷款政府应该发挥导作通盘考虑根具体情况采取种办法逐步加解决企业逃废债务行政府应通行政力量坚决予制止时级政府应该尊重客观济规律行政手段干预农信社正常营活动信贷资金投
次级政府应充分调动种资源通种途径支持保护农信社债权农信社风险资产应单位乡镇村两级农村济组织企业关关破破土手里唯资源乡镇政府应支持企业已开发利集体土权应投资收益抵偿债务时政府作保证划定某范围土约定该土开发时土开发收益权全部部分直接清偿债务
第三级政府应通税收政策增加农信社收入减免农信社营业税根贷款分类选择性减免营业税税县(市)联社单位统核算缴纳定时间全部部分减免信社年实现利润税前直接抵补挂账亏损
第四级政府应建立适担保机制抗衡然灾害影响区县单位政府牵头设立农户贷款担保基金旦发生然灾害等抗力农户生产营遭受破坏法偿债务时担保基金承担贷款全部部分金农信社负责剩余金全部利息核销
（二）操作层面加强制度建设加化解良贷款力度
首先强化信贷理注重化解风险更防止现未失误国农村信社贷款权限远远高商业银行基层分支机构控水相落形成权力控制称农信社必须加强贷款制度建设包括：基层信分社实行授权授信制度定金额贷款必须级信联社审查建立完善包括贷审会制度整套贷款调查审查批准工作程序条件许情况实行贷款公示制度
次加强会计稽核工作完善部控制机制根防范金融风险必须建立效部会计控制监督体系包括三环节：事前规范针具体业务设计制定合理操作流程会计制度二事中控制会计核算系统托业务关键控制点重事项进行实时监控三事检查通现场检查非现场检查相结合项制度执行情况业务真实性会计核算准确性风险控制点进行检查监督
第三落实清收良贷款责制农信事业发展关键化解良资产第位素农信系统级营理者教育员工正确面困难埋怨畏惧时采制度性运作激励员工通扎扎实实工作攻克难关方农信社实施3+1工程笔良贷款确立项目落实位清收责制定套清收方案加名分领导限时完成结合清收结果进行考核奖惩种工作模式责权利利益统清收责极提高员工观动性实现良资产清收清收良资产转变
第四善助中介机构力量社会高度信息化社会分工细化日益专业化社会单枪匹马难取胜农信社必须学会社会中介力量解决困难方农信社律师事务合作实施风险代理制利律师专业化服务加快锁定风险清收良贷款速度化解原回收风险资产取收获需强调实施风险代理必须建立严格立项审查运作程序特注意防止发生道德风险
（三）长远考虑农村信社必须条件进行拨备根资产风险程度提取例风险准备金核销层面条件允许农村信社实行拨备制度目前农信社执行贷款全额相例提取呆账准备金政策呆账准备率根农信社实际营状况差异致1—2间实际良贷款绝数构成现行准备率根足防范潜金融风险营状况相良农信社保证微利前提呆账贷款提取100准备金呆滞贷款提取50准备金逾期贷款提取20准备金正常贷款提取1准备金样农村信社身营活动政府项扶持政策逐步位短时间减轻历史包袱轻装阵积极参市场竞争济情况事营活动等容记录
次农村信社成立农户信评定组农户信等级进行评定组成员信社员农户代表时吸收村支部村委会成员参加评定组根农户品质款记录生产营活动容营力偿债力等指标信程度进行评定般分优秀较般三档次
第三信等级评定基础农村信社根农户信等级农户颁发贷款证发证持贷款证农户需额信贷款时贷款证效身份证件直接信社营业网点办理限额贷款勿需层层办理批准手续农户额信贷款采取次核定贷余额控制周转办法超出贷款证核定贷款限额农户需贷款时信社办理贷款继续贷周转超额信贷款限额更高层次资金需实行户联保贷款农户额信贷款满足农户般性种植养殖业资金需规模较层次较高期限较长资金需求额信贷款已满足需类情况采取3—5户农户组成联保组办法发放联保贷款农户联保贷款实际种担保贷款般担保贷款财产济收入担保农民信誉作担保符合农村农户家庭济实际状况
开展农户额信贷款创建信村(镇)活动项复杂系统工程项长期务通细工作艰苦努力断推进项工作稳步序进行促进农业农村济发展增加农民收入作出新贡献
调研单位：XX县农村信合作联社
调研：XX县联社监事长XX
二○○九年四月二十八日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
