部文件编码：AAAKJZJ001
AAA农信社
会计业务岗位合规理风险控制
适业务岗位–
支付结算业务通存通兑岗位
文档修订日志
修订
属部门
修改事项
核准部门
核准日期
业务岗位操作流程
违规事项
潜风险
处置措施
制度链接
() 托额支付系统办理跨行通存通兑
1 开通跨行通存通兑业务
11 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 效身份证件
þ 存折〔卡〕
þ 填写式二联特殊业务申请书
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
综合业务系统操作规程
12 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 开户机构否合作银行〔县级联社〕范围机构
þ 类型否存款账户
þ 账户名称否存折效身份证件名称致通联网核查系统查询身份否属实身份证件复件否原件致否办理
þ 支取方式否密支取
þ 申请书申请填写栏〞容填写否真实完整否根协定金额〞栏注明通兑业务日累计金额限〞注明开通跨行通存通兑〞字样
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋开通跨行通存通兑业务
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
13 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务开通信息
– 交易成功申请书印开通信息客户存折印县级清算中心12位支付系统行号
14 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
2 变更跨行通存通兑信息
21 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 效身份证件
þ 存折〔卡〕
þ 式二联特殊业务申请书
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
22 审查证件资料
– 未审核该账户开通跨行通存通兑业务
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋变更跨行通存通兑信息
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
23 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务开通信息
– 交易成功申请书印开通信息客户存折印县级清算中心12位支付系统行号
24 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
3 终止跨行通存通兑业务
31 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 效身份证件
þ 存折〔卡〕
þ 原开通申请书回执
þ 式二联特殊业务申请书
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
32 审查证件资料
– 未审查资料：
þ 该账户开通跨行通存通兑业务
þ 该账户开户机构否合作银行联社范围机构
þ 存折〔卡〕名称否效身份证件名称致否办理
þ 申请书申请填写栏〞容填写否真实完整否〞栏注明终止跨行通存通兑业务〞字样
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋终止跨行通存通兑
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
33 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 审核误柜员启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务终止信息
34 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
4 现金通存业务
41 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 现金
þ 效身份证件
þ 填写存款条填明账号户名金额
þ 代理存款应提交代理身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
42 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 存款条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 客户填写账号否行存款账号
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 客户资金源言行举止存疑处
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
43 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通存业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动 [3712]跨行现金存款〞交易选择额支付〞清算途径
– 存款条相关信息完整录入界面素收取手续费提交交易
– 代理行现金通存会计分录：
：现金 〔交易机构〕
贷：4621电子汇划账 〔县中心〕
5111中间业务收入 〔交易机构〕
：4621电子汇划账 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
贷：1124存放清算中心款项 〔县中心〕
– 交易成功根系统提示印存款条
– 印失败启动[9111][9112]流水查询〞交易流水信息重印条
44 核信息证档
– 未时回单交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息客户填写容误存款条交客户确认签字
– 柜员存款条客户回单联加盖业务清讫章存款条作柜员日传票
– 客户回单交客户
5 现金通兑业务
51 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折卡
þ 效身份证件原件复印件
þ 填写取款条填明账号户名金额
þ 代理存款应提交代理身份证件复印件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
52 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 取款条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 客户填写账号否行存款账号
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 客户资金源言行举止存疑处
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
53 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通兑业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3713]跨行现金取款〞交易取款条输入相关信息
– 完成配钞提交交易时联动收取手续费
– 代理行现金通兑会计分录请参阅附表1
– 交易成功根系统提示取款条存折印取款信息
54 核信息证档
– 未时条交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符检查存折印信息否笔交易信息衔接审查误条交客户确认签字
– 取款条客户联加盖业务清讫章连现金存折交客户
– 取款条记账联加盖业务清讫章作日传票
6 实时转账业务
61 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折卡
þ 填写转账条
þ 转出账户存款身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
62 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 收款付款中方否省系统开户活期存款账户〔存折卡〕
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋办理实时转账
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
63 审查误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理实时转帐业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3714]跨行实时转账〞交易根系统提示录入相关信息
– 转账通存通兑会计分录请参阅附表2
– 交易成功根系统提示印条
– 印失败启动[9111][9112]流水查询〞交易流水信息重印条
– 付款行开户收款浙江省系统开户柜员应行启动[1434]补登折〞交易补登存折
64 核信息证档
– 未时条交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息客户填写容误取款条交客户确认签字
– 核误转账条加盖业务清讫章作柜员日传票
– 转账条客户回单加盖业务清讫章连存折〔卡〕交客户
7 账户信息查询业务
71 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折〔卡〕
þ 效身份证件
þ 查询需客户收费时客户应填写条填明账号户名需查询信息求等容
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
72 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 柜员审核存折否行存折
þ 提供效身份证件否合法效否
þ 填写容否完整正确
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋查询信息查询
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
73 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理信息查询业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3711]跨行客户账查询〞交易客户填制账户信息录入界面素
– 系统动联动出纳现金配钞收取手续费提交
– 信息查询会计分录：
：现金 〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入〔交易机构〕
– 交易成功客户填制条印查询信息
74 核信息证档
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员条客户回单加盖业务清讫章条作柜员日传票
– 客户回单交客户
8 系统异常情况处理
– 柜员根系统提示异常报错信息额支付跨行通存通兑业务异常情况处理表作相应处理
额支付跨行通存通兑业务异常情况处理表
(二) 农信银全国通存通兑
会计分录前述跨系统通存通兑会计分录
1 现金通存业务
11 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通存业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 现金通存时启动[3712]跨行现金存款〞交易
– 存款交易成功存款条存折印存入信息
12 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符
– 存折印信息否正确否笔交易信息衔接
– 核正确存款条交客户核签字确认
– 核客户签字信息误柜员存款条客户联加盖业务清讫章连存折交客户
– 存款条加盖业务清讫章作日传票
13 未应答处理
– 未收系统应答柜员未现金退客户
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 超时未收应答系统动发出正交易
– 收系统动正应答柜员现金退客户重新发起存款业务交易
2 现金通兑业务
21 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通兑业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 现金通兑时启动[3713]跨行现金取款〞
– 交易成功根系统提示取款条存折印取款信息
22 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符
– 检查存折印信息否笔交易信息衔接
– 审查误条交客户确认签字
– 取款条客户联加盖业务清讫章连现金存折交客户
– 取款条记账联加盖业务清讫章作日传票
23 未应答处理
– 超时未收应答柜员现金支付客户
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 超时未收应答柜员现金支付客户应通[3731]通存通兑登记簿查询〞交易查询该笔业务状态
– 收交易成功应答方客户支付现金
3 实时转账业务
31 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理实时转帐业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 转账时启动[3714]跨行实时转账〞 根系统提示录入申请信息
– 交易成功存折转账证印转账信息
32 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 未时转账证交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员核印转账信息申请信息误转账证交客户签字确认
– 柜员核客户签字信息误转账证客户联加盖业务清讫章连存折交客户
– 转账证记账联加盖业务清讫章作日传票
– 客户申请时提交进账单第联加盖证受理章交办客户第三联加盖业务清讫章作收款收账通知进账单第二联作日传票附件
– 转入账户未机构开户第二三联进账单均作日传票附件
4 账户信息查询业务
41 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 异农村信社存折〔卡〕
þ 效身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
42 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 柜员审核存折否行存折
þ 提供效身份证件否合法效否
þ 填写容否完整正确
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋查询账户信息
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
43 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理信息查询业务
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 审核误柜员启动[3731]跨行客户账户查询〞交易查询结果告知客户
5 异常情况处理
– 遭遇异常情况时未根异常情况处理规定进行恰操作
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 业务提交系统提示异常报错信息柜员农信银全国通存通兑业务异常情况处理表作相应处理
– 假设系统障印机等原造成存取款条法印额支付跨行通存通兑异常情况处中印障处理流程处理
– 实时转账业务交易处理时假设行收款账户瞬间发生异常法行资金转入系统动作正处理交易提示处理失败
农信银全国通存通兑业务异常情况处理表
6 业务失处理
61 柜面业务失联系客户销
– 未时发现业务失
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员日发现全国农信银通存通兑业务失原柜员启动[3716]农信银实时业务销〞交易原业务进行销重新发起交易
– 交易成功印销证
– 销证客户签字确认加盖业务清讫章作日传票
62 柜面业务失法联系客户销
– 未时启动系统交易正确处理长款短款
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员操作失误确认跨省客户账少存支取款项引起长款法联系客户办理销原操作柜员应启动[3712]跨行现金存款〞交易补足失款项
– 柜员操作失误确认跨省客户账存少支取款项引起短款法联系客户办理销原操作柜员应日启动[3717]农信银实时业务补正〞交易取出失款项
附表1 代理行现金通兑会计分录
– 启动[3713]跨行现金取款〞交易
1 现金收费
2 转账收费
：1124 存放清算中心款项 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：4622电子汇划账 〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：现金 〔交易机构〕
：现金 〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入 〔交易机构〕
：1124存放清算中心款项 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
：4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：4622电子汇划账 〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：现金 〔交易机构〕
5111中间业务收入 〔交易机构〕
附表2 转账通存通兑会计分录
– 启动[3714]跨行实时转账〞交易
1 转账存款—现金收费
2 转账存款—转账收费
：客户账 〔开户机构〕
贷：4621 电子汇划账 〔县中心〕
：现金 〔交易机构〕
贷：5111 中间业务收入 〔交易机构〕
：4621 电子汇划账 〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算 〔省中心〕
： 4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：1124 存放清算中心款项 〔县中心〕
：客户账 〔开户机构〕
贷：4621电子汇划账〔县中心〕
5111中间业务收入〔交易机构〕
：4621电子汇划账〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：1124存放清算中心款项〔县中心〕
3 转账取款—现金收费
4 转账取款—转账收费
：1124存放清算中心款项〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：4622电子汇划账〔县中心〕
：4622电子汇划账〔县中心〕
贷：客户账〔开户机构〕
：462104查错账 〔交易机构〕
：现金〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入〔交易机构〕
：1124存放清算中心款项〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：4622电子汇划账〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：客户账〔开户机构〕
：262104查错账 〔交易机构〕
5111中间业务收入〔交易机构〕
文档结束
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– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
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12 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 开户机构否合作银行〔县级联社〕范围机构
þ 类型否存款账户
þ 账户名称否存折效身份证件名称致通联网核查系统查询身份否属实身份证件复件否原件致否办理
þ 支取方式否密支取
þ 申请书申请填写栏〞容填写否真实完整否根协定金额〞栏注明通兑业务日累计金额限〞注明开通跨行通存通兑〞字样
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋开通跨行通存通兑业务
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
13 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务开通信息
– 交易成功申请书印开通信息客户存折印县级清算中心12位支付系统行号
14 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
2 变更跨行通存通兑信息
21 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 效身份证件
þ 存折〔卡〕
þ 式二联特殊业务申请书
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
22 审查证件资料
– 未审核该账户开通跨行通存通兑业务
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋变更跨行通存通兑信息
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
23 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务开通信息
– 交易成功申请书印开通信息客户存折印县级清算中心12位支付系统行号
24 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
3 终止跨行通存通兑业务
31 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 效身份证件
þ 存折〔卡〕
þ 原开通申请书回执
þ 式二联特殊业务申请书
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
32 审查证件资料
– 未审查资料：
þ 该账户开通跨行通存通兑业务
þ 该账户开户机构否合作银行联社范围机构
þ 存折〔卡〕名称否效身份证件名称致否办理
þ 申请书申请填写栏〞容填写否真实完整否〞栏注明终止跨行通存通兑业务〞字样
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋终止跨行通存通兑
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
33 审核误启动系统交易
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 审核误柜员启动[3710]跨行通存通兑业务维护〞交易根系统提示录入业务终止信息
34 核信息证档
– 未印信息交申请签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息误交申请确认签章
– 柜员第二联申请书加盖业务清讫章作日传票
– 客户效身份证件复印件作附件
– 第联〔客户联〕申请书加盖业务公章〔储蓄业务公章〕存折〔卡〕效身份证件交申请
4 现金通存业务
41 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 现金
þ 效身份证件
þ 填写存款条填明账号户名金额
þ 代理存款应提交代理身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
42 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 存款条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 客户填写账号否行存款账号
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 客户资金源言行举止存疑处
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
43 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通存业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动 [3712]跨行现金存款〞交易选择额支付〞清算途径
– 存款条相关信息完整录入界面素收取手续费提交交易
– 代理行现金通存会计分录：
：现金 〔交易机构〕
贷：4621电子汇划账 〔县中心〕
5111中间业务收入 〔交易机构〕
：4621电子汇划账 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
贷：1124存放清算中心款项 〔县中心〕
– 交易成功根系统提示印存款条
– 印失败启动[9111][9112]流水查询〞交易流水信息重印条
44 核信息证档
– 未时回单交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息客户填写容误存款条交客户确认签字
– 柜员存款条客户回单联加盖业务清讫章存款条作柜员日传票
– 客户回单交客户
5 现金通兑业务
51 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折卡
þ 效身份证件原件复印件
þ 填写取款条填明账号户名金额
þ 代理存款应提交代理身份证件复印件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
52 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 取款条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 客户填写账号否行存款账号
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 客户资金源言行举止存疑处
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
53 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通兑业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3713]跨行现金取款〞交易取款条输入相关信息
– 完成配钞提交交易时联动收取手续费
– 代理行现金通兑会计分录请参阅附表1
– 交易成功根系统提示取款条存折印取款信息
54 核信息证档
– 未时条交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符检查存折印信息否笔交易信息衔接审查误条交客户确认签字
– 取款条客户联加盖业务清讫章连现金存折交客户
– 取款条记账联加盖业务清讫章作日传票
6 实时转账业务
61 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折卡
þ 填写转账条
þ 转出账户存款身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
62 审查证件资料
– 未审核事项：
þ 存折卡否行存折卡
þ 条容填写否完整正确
þ 提供身份证件否合法效
þ 收款付款中方否省系统开户活期存款账户〔存折卡〕
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋办理实时转账
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
63 审查误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理实时转帐业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3714]跨行实时转账〞交易根系统提示录入相关信息
– 转账通存通兑会计分录请参阅附表2
– 交易成功根系统提示印条
– 印失败启动[9111][9112]流水查询〞交易流水信息重印条
– 付款行开户收款浙江省系统开户柜员应行启动[1434]补登折〞交易补登存折
64 核信息证档
– 未时条交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 核印信息客户填写容误取款条交客户确认签字
– 核误转账条加盖业务清讫章作柜员日传票
– 转账条客户回单加盖业务清讫章连存折〔卡〕交客户
7 账户信息查询业务
71 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 存折〔卡〕
þ 效身份证件
þ 查询需客户收费时客户应填写条填明账号户名需查询信息求等容
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
72 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 柜员审核存折否行存折
þ 提供效身份证件否合法效否
þ 填写容否完整正确
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋查询信息查询
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
73 审核误启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理信息查询业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 启动[3711]跨行客户账查询〞交易客户填制账户信息录入界面素
– 系统动联动出纳现金配钞收取手续费提交
– 信息查询会计分录：
：现金 〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入〔交易机构〕
– 交易成功客户填制条印查询信息
74 核信息证档
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员条客户回单加盖业务清讫章条作柜员日传票
– 客户回单交客户
8 系统异常情况处理
– 柜员根系统提示异常报错信息额支付跨行通存通兑业务异常情况处理表作相应处理
额支付跨行通存通兑业务异常情况处理表
(二) 农信银全国通存通兑
会计分录前述跨系统通存通兑会计分录
1 现金通存业务
11 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通存业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 现金通存时启动[3712]跨行现金存款〞交易
– 存款交易成功存款条存折印存入信息
12 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符
– 存折印信息否正确否笔交易信息衔接
– 核正确存款条交客户核签字确认
– 核客户签字信息误柜员存款条客户联加盖业务清讫章连存折交客户
– 存款条加盖业务清讫章作日传票
13 未应答处理
– 未收系统应答柜员未现金退客户
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 超时未收应答系统动发出正交易
– 收系统动正应答柜员现金退客户重新发起存款业务交易
2 现金通兑业务
21 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理现金通兑业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 现金通兑时启动[3713]跨行现金取款〞
– 交易成功根系统提示取款条存折印取款信息
22 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员检查印信息申请信息否相符
– 检查存折印信息否笔交易信息衔接
– 审查误条交客户确认签字
– 取款条客户联加盖业务清讫章连现金存折交客户
– 取款条记账联加盖业务清讫章作日传票
23 未应答处理
– 超时未收应答柜员现金支付客户
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 超时未收应答柜员现金支付客户应通[3731]通存通兑登记簿查询〞交易查询该笔业务状态
– 收交易成功应答方客户支付现金
3 实时转账业务
31 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理实时转帐业务
– 未计入正确会计分录
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 转账时启动[3714]跨行实时转账〞 根系统提示录入申请信息
– 交易成功存折转账证印转账信息
32 核信息证档
– 未认真核印信息申请信息否相符
– 未时转账证交客户签字确认
– 错误加盖遗漏业务清讫章
– 未时整理档票证
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员核印转账信息申请信息误转账证交客户签字确认
– 柜员核客户签字信息误转账证客户联加盖业务清讫章连存折交客户
– 转账证记账联加盖业务清讫章作日传票
– 客户申请时提交进账单第联加盖证受理章交办客户第三联加盖业务清讫章作收款收账通知进账单第二联作日传票附件
– 转入账户未机构开户第二三联进账单均作日传票附件
4 账户信息查询业务
41 客户提交需证件资料
– 未提交资料：
þ 异农村信社存折〔卡〕
þ 效身份证件
– 原始资料缺失模糊清导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反会计制度合规理求
– 会计柜员拒收全部资料退客户
42 审查证件资料
– 未审查事项：
þ 柜员审核存折否行存折
þ 提供效身份证件否合法效否
þ 填写容否完整正确
– 恶意提供虚假证件资料试图蒙骗
– 外勾结收取便利串谋查询账户信息
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 违反账户实名制规定涉嫌洗钱贿赂欺诈资助恐怖活动
– 违反会计制度合规理求
– 审查未通资料退回客户
– 立级报告时通知安保部门公安机关
– 追究事责情节严重造成重损失者追究刑事责
43 启动系统交易
– 正常情况未登录综合业务系统采工手写办理信息查询业务
– 信息录入遗漏错误
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 审核误柜员启动[3731]跨行客户账户查询〞交易查询结果告知客户
5 异常情况处理
– 遭遇异常情况时未根异常情况处理规定进行恰操作
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 业务提交系统提示异常报错信息柜员农信银全国通存通兑业务异常情况处理表作相应处理
– 假设系统障印机等原造成存取款条法印额支付跨行通存通兑异常情况处中印障处理流程处理
– 实时转账业务交易处理时假设行收款账户瞬间发生异常法行资金转入系统动作正处理交易提示处理失败
农信银全国通存通兑业务异常情况处理表
6 业务失处理
61 柜面业务失联系客户销
– 未时发现业务失
– 违反会计制度合规理求
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员日发现全国农信银通存通兑业务失原柜员启动[3716]农信银实时业务销〞交易原业务进行销重新发起交易
– 交易成功印销证
– 销证客户签字确认加盖业务清讫章作日传票
62 柜面业务失法联系客户销
– 未时启动系统交易正确处理长款短款
– 违反会计制度合规理求
– 涉嫌部欺诈行
– 导致未争议法律诉讼操作风险损失
– 柜员操作失误确认跨省客户账少存支取款项引起长款法联系客户办理销原操作柜员应启动[3712]跨行现金存款〞交易补足失款项
– 柜员操作失误确认跨省客户账存少支取款项引起短款法联系客户办理销原操作柜员应日启动[3717]农信银实时业务补正〞交易取出失款项
附表1 代理行现金通兑会计分录
– 启动[3713]跨行现金取款〞交易
1 现金收费
2 转账收费
：1124 存放清算中心款项 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：4622电子汇划账 〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：现金 〔交易机构〕
：现金 〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入 〔交易机构〕
：1124存放清算中心款项 〔县中心〕
贷：4629 系统外资金清算 〔省中心〕
：4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：4622电子汇划账 〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：现金 〔交易机构〕
5111中间业务收入 〔交易机构〕
附表2 转账通存通兑会计分录
– 启动[3714]跨行实时转账〞交易
1 转账存款—现金收费
2 转账存款—转账收费
：客户账 〔开户机构〕
贷：4621 电子汇划账 〔县中心〕
：现金 〔交易机构〕
贷：5111 中间业务收入 〔交易机构〕
：4621 电子汇划账 〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算 〔省中心〕
： 4629系统外资金清算 〔省中心〕
贷：1124 存放清算中心款项 〔县中心〕
：客户账 〔开户机构〕
贷：4621电子汇划账〔县中心〕
5111中间业务收入〔交易机构〕
：4621电子汇划账〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：1124存放清算中心款项〔县中心〕
3 转账取款—现金收费
4 转账取款—转账收费
：1124存放清算中心款项〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：4622电子汇划账〔县中心〕
：4622电子汇划账〔县中心〕
贷：客户账〔开户机构〕
：462104查错账 〔交易机构〕
：现金〔交易机构〕
贷：5111中间业务收入〔交易机构〕
：1124存放清算中心款项〔县中心〕
贷：4629系统外资金清算〔省中心〕
：4629系统外资金清算〔省中心〕
贷：4622电子汇划账〔县中心〕
：4622电子汇划账 〔县中心〕
贷：客户账〔开户机构〕
：262104查错账 〔交易机构〕
5111中间业务收入〔交易机构〕
文档结束
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