审计问题整改闭环管理制度

审计问题整改闭环理制度
目
促进审计发现问题提出建议时整改落实提升理执行力执行效率问题整改工作规范化程序化结合公司闭环理制度建立问题发现整改立项销项全程理闭环
二适范围
中心区域部门理员
三审计问题整改闭环理系统
针审计中发现问题提出审计建议业务部分接受者未接受提出变通形式整改计划社部门达成致纳入问题整改闭环理机制审计部门整改计划量化行动目标
闭环理包含：问题发现（立项）→责确定→整改实施→整改验收→评价考核（销项）
四职责分工
整改部门责审计问题相关业务部门（职部门）理整改落实第责审计问题某中心相关需中心总监界定整改落实责中心总监作第责审计问题两中心相关审计部门建议中心部门作第责
督办部门：公司监察中心监察部
验收部门：公司监察中心审计部
整改务完成时间：整改部门责落实审计建议计划表中提报审计部门达成致
验收标准：根审计整改建议确定
五闭环理程序
1问题立项
审计部门正式发布部审计报告理建议书中确认针性提出审计整改建议问题报告建议书发布日作问题立项时间
2责确定
审计部门员须问题立项7日提交落实审计建议计划表文字形式反馈整改计划者提交审计建议整改原变通形式改进计划发送公司审计部门审计员书面反馈合理性进行评价通审计部门评价整改计划审计部发监察部正式备案作审计部门员责确定承诺未通审计部门评价整改计划需3日重新提交
3整改实施
整改计划须计划表中应开始时间完成时间列入整改部门相关责应月份工作目标分解量化数性指标指标权重低5确保计划落实
4整改验收
问题整改完毕责部门员提出验收申请审计部门组织验收责部门应提交整改证验收通审计部门证档登记审计台账整改计划期未通验收追究相关员责作新问题重新立项进行整改遇抗力等特殊情况需延期整改
营情况变化整改计划应作出调整整改责提出申请中心总监书面审批报审计部备案
5评价考核
整改计划完成时间应月份整改责关计划落实情况考核数审计部提报审计问题整改完成率作相关部门理中心总监年度考核数审计部门提报
五闭环理规范求
落实审计建议计划表填写整改措施须符合smart 原（具体衡量目标相关达成明确时间限制）
六闭环理工作执行纪律
1问题立项纳入监察部检查监控范围整改落实环节未期取进展检查予通报重点监控整改计划表时提报情况计划完成验收情况
2整改计划应列入月度目标须该月工作目标检视表通oa报监察部备案
3未期提交落实审计建议计划表中层次100元成长赞助高层次200元成长赞助未整改计划列入工作目标检视表中层次100元成长赞助高层次200元成长赞助整改计划期未通验收中层次200元成长赞助高层次400元成长赞助
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