()费报销制度
1报销必须取合法效报销单(发票)特殊情况外
2费报销单填写票粘贴求:
报销单填写应力求整洁美观意涂改报销单律黑色钢笔签字笔填写报销单项目应填写完整写金额致领导批准实物报销单须验收验收单(发票)背面签名确认需入库实物单应附入库单
3差旅费报销具体应事先报告请示领导批准方报销
4办公费报销办公室负责统采购报销
5业务招费应事先报告请示领导批准方招
6费报销审批基流程:
总理审批签字
会计审核
报销证
项目负责审批签字
办填
写报销单
办
领款签字
出纳审核
付款
7说明:
发生费取报销单应时办理报销手续审批手续齐全报销单应时予报销符合审批手续报销单出纳权拒绝报销审核审批资料全原始证充分项目真实情况签名财务予报销报销说明退回理
(二)材料办公物资财务理制度
1材料采购员工程部材料采购计划时采购采购材料物品必须附正规发票特殊情况外(成批采购必须附发货清单)材料运费单独结算必须附正规运输发票必须附库员现场验收入库单交财务会计审核总理审批出纳支付结算暂时未取发票赊购材料应材料入出库单送交财务财务暂估入库挂账终必须供应商提供正规发票列暂估入库材料
2单发票说明:供应商开具发票应列明单位名称写清材料名称规格单价数量金额等事项时加盖开票单位发票专章财务专章等效章单发票允许涂改特金额涂改效单发票材料采购员权求单发票提供者重新开具材料采购员应采购前供应商声明提供发票税务部门验证假发票项目部造成损失供应商承担全部责
3库员库存材料负保责发出材料负监督责天施工现场材料购进耗实际数量时办理入出库手续入出库单时交财务时根入出库单登记材料明细账簿坚持月财务账簿核次确保材料入出库真实准确
3项目部采购办公物资仪器设备办公室类建立登记清册发出时领签字负责保原领工作变动时应办理移交手续物资仪器正常合理耗费公司承担原丢失损坏赔偿
(三)机械设备财务理制度
机械进场时机械理员严格机械理规定建立机械设备台账信息详细记录核机械入场时间机械型号操作手(驾驶员)先签订租赁合进场工作原执行现场机械理员天必须台机械进行严格计时考勤求登记机械设备租签认单周台班记录时交财务月底财务部统计核实出租方提供正规租赁发票财务理求办理支付结算手续
(四)工费财务理制度
1工进场公司理求首先签订劳动合书时求进场工必须提供效身份证复印件办公室建立事理档案
2工费结算单<<计日工签认单>>必须施工负责施工员计量员现场负责项目理签字财务审核方作结算支付财务挂账证
3民工工资支付应统格式结算表中必须注明姓名性身份证号工种工资标准考勤时间应结算工资实发工资领款签字(捺印)事项
(五)印鉴理制度
印鉴范畴:
公章财务专章发票专章预留银行印鉴法私章项目部专章
二印章理
1刻章
公司项目部成立基印鉴章刻制应指定印章理员刻制交办公室备案
2保
印鉴理应做分散理相互制约财务专章财务部负责保公章法章出纳保项目部专章专委托授权保
3
部门文件资料需盖章时员报审批登记印章登记薄方盖章
4废止更换
废止缴销印鉴应保员填写废止申请呈公司总理审核交公司办公室统废止缴销遗失印鉴时应印鉴保员调谐废止申请呈公司总理核准签批遗失处理处罚办法交办公室批示处理遗失公司基印鉴时必须登报申明更换印鉴时应印鉴保员公司文件填写废止申请呈公司总理核准交办公室批示处理需申请新印鉴填写印章制发申请
5责
(1)印鉴章保权私监督允许权利印鉴章保印鉴章结果负责手负部分责未签批手负责保负责付部分责
(2)单位项目法私章保委托授权单位项目法私章单位项目印鉴委托作途权利须总理审批方带离
(3)原严禁公章财务专章法私章项目部专章印鉴章独立带离公司遇需带出办公须总理审批印章登记薄注明
(4)印章事损项公司利益行出现问题果负公司造成重损失公司法追究法律刑事责
(六)财务部员制度
出纳:
1负责公司现金银行款项收付结算负责登记银行现金日记账
2银行现金收支做日清月结天前天结清证单票传递交会计做账
3完成领导交工作
会计:
1完成日常账务处理财务审核
2机械工材料费结算复核
3已交财务部关合(机械工劳务协作材料采购运输等合)档理
4增值税发票开具
5完成月公司报税会计报表等报工作
6完成公司工商年审工作
5完成领导交工作
岗位名称:会计
岗位职责(工作容):
1完成日常账务处理财务审核(原始单合法性金额正确性手续完备性等进行审核)
2机械工材料费结算复核
3已交财务部关合(机械工劳务协作材料采购运输等合)档理
4增值税发票开具
5完成公司证录入报税会计报表等报工作
6完成公司工商年审工作
7完成领导交工作
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