流程说明：
编号
务说明
处理方式
文档输入
文档输出
负责部门
监控点
131
计费中心应收预收收款结帐
计费中心月应收预收款收款汇总审批後试算表(否进行二次开发直接载试算表？)形式汇总数提交总帐会计员
试算表
月预收应收话费收费报表
月末结帐交易
财务核算处
n 载总帐前必须先核清楚关试算表数否完整准确
n 关试算表格式统
132
完成期出入库交易
月出入库(包括存货资产建工程材料)交易输入系统
存货模块
省市县仓储员
月交易必须系统月结前输入确保总帐反映准确存货资产建工程预提费数
133
完成期已收未输入发票
月结前输入月收发票系统入库单进行匹配转关预提费然後进行系统应付帐款期末关帐作业
应付模块采购模块
月末采购应付结帐交易
省市县应付帐款会计员
完成存货入库验收系统进行发票采购单匹配
134
完成工程会计月结
期工程交易完成然後进行系统工程会计模块期末关帐作业
工程会计模块
月末采购应付结帐交易
省市县工程会计员
完成存货入库验收应付帐款交易进行工程模块结帐
135
完成期资产交易
完成期资产增购报废转移折旧等交易
固定资产模块
月末折旧结帐交易
省市县固定资产会计员
136
完成期工资交易
薪酬部门月薪金汇总审批後试算表形式数提交总帐会计员
试算表
月员工工资汇总表
月末结帐交易
省市县薪酬计算员
137
月度银行手工帐
月末出纳部取银行帐单时系统生成银行存款帐户明细表籍进行银行帐编制银行帐调节表
手总帐模块
银行帐单
银行调节表
省市县总帐会计员
具体明细请参考月度银行手工帐流程
138
现金盘点
盘点时於未完成月结法系统现金明细帐现金盘点分两步骤：月结天进行现金盘点编制现金盘点表月会计期关闭系统生成银行存款帐户明细表〔科目选现金〕核系统帐手工帐出纳编制现金调节表交会计审核
手总帐模块
现金盘点表
省市县总帐会计员
具体明细请参考现金盘点流程
139
审核总帐模块间余额否致
总帐审核模块引入月结交易子模块否致致时进行帐否需求子模块会计员模块作出调整後重新引入总帐进行帐
总帐模块
月结
审核报告
省市县总帐会计员
确保子模块数信息致性错帐调整应量关子模块完成於短时间法修正差异允许先总帐作调整月必须转月时关错误子模块修正後月导入总帐
1310
错误数调整
根月结审核报告子模块错误记录进行相应调整〔次月〕於加快月结速度於重差异允许总帐月会计期调整次月初转回
总帐模块
省市县总帐会计员
1311
关闭子帐
关闭子帐期会计期间翻开子帐期会计期间
总帐外子模块
子模块负责理财务系统高级户
n 完成错误数调整後关闭期子帐会计期间防止业务员交易记录错误会计期间
n 防止采永久关闭免日後发现错误难更改
n 关闭会计期间系统权限予般会计员
1312
外币结余期末金额重估
外币结算交易进行月末金额重估
总帐模块
省市县总帐会计员
n 省市县采月末汇率必须致
n 输入月末汇率後进行重估
1313
审核省市县公司间否致
公司间必须致错误时时作出调整
总帐模块
公司间帐单
省市县总帐会计员
省市县月结日期必须致
1314
企业税计提
月公司类应缴税项进行预提
总帐模块
损益表初稿
省市县税务会计员
具体明细请参考企业税计提流程
1315
总帐交易
进行月末存货拨备坏帐准备费分摊等总帐交易
总帐模块
资产负债表损益表初稿
省市县总帐会计员
1316
报表审批
会计理报表进行审批错误时进行调整
总帐模块
财务理报表初稿
省市县财务部高级理层
1317
关闭总帐
关闭总帐期会计期间翻开总帐期会计期间
完成後开始财务合报表流程
总帐模块
省市县总帐会计员
n 完成错误数调整後关闭期子帐会计期间防止业务员交易记录错误会计期间
n 防止采永久关闭免日後发现错误难更改
n 关闭会计期间系统权限予般会计员
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务说明
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负责部门
监控点
131
计费中心应收预收收款结帐
计费中心月应收预收款收款汇总审批後试算表(否进行二次开发直接载试算表？)形式汇总数提交总帐会计员
试算表
月预收应收话费收费报表
月末结帐交易
财务核算处
n 载总帐前必须先核清楚关试算表数否完整准确
n 关试算表格式统
132
完成期出入库交易
月出入库(包括存货资产建工程材料)交易输入系统
存货模块
省市县仓储员
月交易必须系统月结前输入确保总帐反映准确存货资产建工程预提费数
133
完成期已收未输入发票
月结前输入月收发票系统入库单进行匹配转关预提费然後进行系统应付帐款期末关帐作业
应付模块采购模块
月末采购应付结帐交易
省市县应付帐款会计员
完成存货入库验收系统进行发票采购单匹配
134
完成工程会计月结
期工程交易完成然後进行系统工程会计模块期末关帐作业
工程会计模块
月末采购应付结帐交易
省市县工程会计员
完成存货入库验收应付帐款交易进行工程模块结帐
135
完成期资产交易
完成期资产增购报废转移折旧等交易
固定资产模块
月末折旧结帐交易
省市县固定资产会计员
136
完成期工资交易
薪酬部门月薪金汇总审批後试算表形式数提交总帐会计员
试算表
月员工工资汇总表
月末结帐交易
省市县薪酬计算员
137
月度银行手工帐
月末出纳部取银行帐单时系统生成银行存款帐户明细表籍进行银行帐编制银行帐调节表
手总帐模块
银行帐单
银行调节表
省市县总帐会计员
具体明细请参考月度银行手工帐流程
138
现金盘点
盘点时於未完成月结法系统现金明细帐现金盘点分两步骤：月结天进行现金盘点编制现金盘点表月会计期关闭系统生成银行存款帐户明细表〔科目选现金〕核系统帐手工帐出纳编制现金调节表交会计审核
手总帐模块
现金盘点表
省市县总帐会计员
具体明细请参考现金盘点流程
139
审核总帐模块间余额否致
总帐审核模块引入月结交易子模块否致致时进行帐否需求子模块会计员模块作出调整後重新引入总帐进行帐
总帐模块
月结
审核报告
省市县总帐会计员
确保子模块数信息致性错帐调整应量关子模块完成於短时间法修正差异允许先总帐作调整月必须转月时关错误子模块修正後月导入总帐
1310
错误数调整
根月结审核报告子模块错误记录进行相应调整〔次月〕於加快月结速度於重差异允许总帐月会计期调整次月初转回
总帐模块
省市县总帐会计员
1311
关闭子帐
关闭子帐期会计期间翻开子帐期会计期间
总帐外子模块
子模块负责理财务系统高级户
n 完成错误数调整後关闭期子帐会计期间防止业务员交易记录错误会计期间
n 防止采永久关闭免日後发现错误难更改
n 关闭会计期间系统权限予般会计员
1312
外币结余期末金额重估
外币结算交易进行月末金额重估
总帐模块
省市县总帐会计员
n 省市县采月末汇率必须致
n 输入月末汇率後进行重估
1313
审核省市县公司间否致
公司间必须致错误时时作出调整
总帐模块
公司间帐单
省市县总帐会计员
省市县月结日期必须致
1314
企业税计提
月公司类应缴税项进行预提
总帐模块
损益表初稿
省市县税务会计员
具体明细请参考企业税计提流程
1315
总帐交易
进行月末存货拨备坏帐准备费分摊等总帐交易
总帐模块
资产负债表损益表初稿
省市县总帐会计员
1316
报表审批
会计理报表进行审批错误时进行调整
总帐模块
财务理报表初稿
省市县财务部高级理层
1317
关闭总帐
关闭总帐期会计期间翻开总帐期会计期间
完成後开始财务合报表流程
总帐模块
省市县总帐会计员
n 完成错误数调整後关闭期子帐会计期间防止业务员交易记录错误会计期间
n 防止采永久关闭免日後发现错误难更改
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