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财务出纳支付制度流程
第条：支理规定
1． 出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回3工作日办理报销款手续时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外 款原允许跨月支
2． 项款金额超5000元应提前1天通知财务部备款
3． 款销账规定：款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须 领导批准否财务员权拒绝销帐
4． 款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
1 款规定填写款单注明款事款金额写须完全致涂改
2 审批流程：部门理审核签字→出纳复核单数量金额合法性→财务理审核→送董事长受权总理审批
3 财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
1发票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名材料采购环节业务环节特价格素方法提供发票单位必须出效收款单位收加盖效单位（店部印章）发票专章财务专章（菜市场物资外）严禁白条报销入账否出纳律拒绝办理报销业务
2发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
3发票胶水粘贴分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
4发票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等）
5财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责领导
二报销证填写求
1必须费报销单求填写相关容
2报销事项容途说明必须清晰准确注明日期费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费需事先征单位董事长受权总理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写费报销单财务负责指定该笔费事项规属项目送董事长受权总理审批交财务部方取报销款
3费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
4生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告车间负责递交材料申购单交采购部根仓库库存情况核实统购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单材料验收（财务联）送达财务部便核实
5报销流程：填写报销单→部门理审核签字→出纳复核单数量金额合法性→财务理审核→送董事长受权总理审批
制度流程财务部负责解释
2015年1月1日
— END —
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第条：支理规定
1． 出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回3工作日办理报销款手续时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外 款原允许跨月支
2． 项款金额超5000元应提前1天通知财务部备款
3． 款销账规定：款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须 领导批准否财务员权拒绝销帐
4． 款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
1 款规定填写款单注明款事款金额写须完全致涂改
2 审批流程：部门理审核签字→出纳复核单数量金额合法性→财务理审核→送董事长受权总理审批
3 财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
1发票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名材料采购环节业务环节特价格素方法提供发票单位必须出效收款单位收加盖效单位（店部印章）发票专章财务专章（菜市场物资外）严禁白条报销入账否出纳律拒绝办理报销业务
2发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
3发票胶水粘贴分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
4发票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等）
5财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责领导
二报销证填写求
1必须费报销单求填写相关容
2报销事项容途说明必须清晰准确注明日期费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费需事先征单位董事长受权总理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写费报销单财务负责指定该笔费事项规属项目送董事长受权总理审批交财务部方取报销款
3费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
4生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告车间负责递交材料申购单交采购部根仓库库存情况核实统购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单材料验收（财务联）送达财务部便核实
5报销流程：填写报销单→部门理审核签字→出纳复核单数量金额合法性→财务理审核→送董事长受权总理审批
制度流程财务部负责解释
2015年1月1日
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